沧州市开发性金融合作项目储备库管理暂行办法
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沧州市开发性金融合作项目储备库管理暂行办法
河北省沧州市人民政府
沧州市开发性金融合作项目储备库管理暂行办法
沧政发〔2007〕9号 2007年6月12日
第一章 总 则
第一条 项目储备库管理是按照国家开发银行业务推动前移的要求，根据建设项目前期工作进度，建立项目储备库动态管理的机制，对拟申请贷款的建设项目实行动态管理，建立项目流信息，为后续项目评审提供充足、稳定、有效的项目流。
第二条 项目储备库管理遵循“规范标准、明确职责、动态管理”的原则，以“数量充足、结构合理、质量优良”为目标。
第三条 项目前期的开发工作与基础制度建设同时进行，在项目储备阶段，积极开展市场建设、制度建设和信用建设，完善贷款项目的评审条件。
第四条 项目储备库由沧州市开发性金融合作办公室（以下简称合作办）和国家开发银行河北省分行共同建立。
沧州市开发性金融合作办公室负责对项目储备库进行日常管理。
第二章 项目储备库构成和入库条件
第五条 储备库项目主要来源于沧州市政府“十一五”发展规划及市发改委等部门的推荐，也可来源于企业法人的贷款申请。
第六条 项目储备库由规划库和开发库组成，规划库是开发库的预备库。
第七条 项目进入规划库的条件
（一）经过国家开发银行信用评审并给予信用承诺，但近一、二年内不具备实施件的项目。
（二）已列入国家有关部门或省、市、县政府未来五年发展规划中的建设项目。
（三）项目有使用国家开发银行贷款的意向，或是国家开发银行重点跟踪开发、尚不具备实施条件的建设项目。
（四）国家开发银行与行业主管部门、地方政府或国家大型企业签订的开发性金融协议中的合作项目。
（五）具备以上任意一款条件即可入规划库。
第八条 项目进入开发库的条件
（一）项目符合国家的经济政策、产业政策、地区发展政策和国家开发银行的信贷政策。
（二）已向国家开发银行提出申请国家开发银行贷款并基本具备贷款评审条件，在一、两年内可实施建设的项目。
（三）借款主体、项目实施主体已落实，建设方案已确定，项目主要建设程序审批报告（规划、可研、土地、环评）已得到批准或已上报有关部门待批，项目实施时间基本确定。
（四）项目资本金来源已明确，出资方式及比例符合国家有关资本金制度的规定。
（五）具备以上所有条件可进入开发库。
第三章 工作流程
第九条 规划库项目入库
进入规划库项目不需提供书面意见，由合作办根据规划库入库条件直接将其纳入到合作办项目规划库中，并进行跟踪管理，合作办规划库定期报送国家开发银行河北省分行备案。
第十条 规划库项目的出库、清库
规划库中的项目经培育满足进入开发库的条件时，即可转入开发库。
对于规划库不再满足入库标准需要清库的项目，由合作办自行清库。
对于规划库出库、清库的项目合作办需以书面形式报送国家开发银行河北省分行。
第十一条 开发库项目入库
规划库项目达到开发库的标准后，合作办按照国家开发银行的要求起草项目推荐入开发库的初审意见上报国家开发银行河北省分行，分行审核后入库，并及时通知合作办。
第十二条 开发库项目的出库、清库
项目经承诺后，由国家开发银行完成项目的出库工作，并及时通知合作办。
对于开发库不再满足入库标准需要清库的项目，合作办及时向国家开发银行河北省分行提出清库申请，由分行完成清库操作，并及时通知合作办。
第四章 储备库管理
第十三条 合作办的职责：
（一）在每月末将本月项目储备库的整体情况按照统一格式报送国家开发银行河北省分行。
（二）负责进行开发库中项目的质量分类工作，分类结果报送国家开发银行河北省分行认定。
（三）每半年撰写项目开发、储备库管理工作报告，报送国家开发银行河北省分行和沧州市政府。
第五章 附 则
第十四条 合作办可根据本办法制订项目储备库管理工作程序和细则，报送开发银行河北省分行和沧州市政府备案。
第十五条 本办法从公布之日起开始试行。
沧州市与国家开发银行
开发性金融合作管理资金筹集指导意见
第一章 总则
第一条 根据国家金融方面有关政策、法律、法规的规定，为推进国家开发银行管理资金向外延伸和覆盖，建立社会化、功能化的管理资金合作机制，实现就地筹集资金以及管理资金平衡，推动地方经济的健康有效发展，特制定本指导意见。
第二条 本指导意见所指管理资金是指跟国家开发银行管理资产相对应的业务，即国家开发银行与沧州市开发性金融合作办公室合作，为管理资产寻找市场化资金来源，吸引众多资金供应方参加，就地筹集资金，以社会资金覆盖社会项目，以管理资金最大限度满足管理资产增长的需要，满足本地经济社会发展的需要。
管理资金包括国家开发银行表内外的本外币资金，具体来源包括开发银行投入的信贷资金、担保资源，以及地方政府投入的财政资金和地方金融机构投入的信贷资金等资源。
第三条 开发银行管理资金筹集基本原则
（一）加强国家开发银行与沧州市开发性金融合作办公室合作。充分发挥开发性金融合作办公室组织、推动等方面优势，有效支持本地管理资金工作。
（二）从源头抓好管理资金工作。从项目开发阶段开始考虑管理资金问题，切实保证有效配置资金。在项目评审阶段，其他资金供应方应当介入有关工作。
（三）资金筹集与业务推动、风险控制、项目开发评审等七项业务职能紧密配合。
第四条 开发银行管理资金筹集工作总目标
1、通过不断探索拓展各类合作模式，引导众多资金供应方的资金投向，支持地方经济和新农村建设。
2、用本地资金覆盖本地项目，根据经济发展程度，争取适度提高资金本地覆盖率。
第二章 管理资金操作要求
第五条 管理资金筹集主要合作对象包括城市商业银行、城市信用社、农村信用社、农村商业银行、四大商业银行、政策性银行、股份制商业银行、邮政储蓄、保险、证券、信托、基金以及外资金融机构等。
第六条 管理资金主要支持对象：农村基础设施、小城镇建设、农村生产与流通、农村社会事业和其他有益于农村、县域经济社会发展领域的项目。
第七条 管理资金筹集合作原则
管理资金筹集合作对象在合作中坚持自愿合作、平等互利、优势互补、共同发展的原则。各方在保持各自业务独立性及在不侵犯任何第三方商业秘密及合法权益的前提下，利用各自在资金、资产等方面的经验与长处，加强交流与合作，优势互补。
第八条 管理资金筹集合作范围
（一）结算清算业务合作。各方应同意在本外币资金结算清算领域加大合作力度，充分利用各方现有的结算清算网络、工具、手段以及人力资源，进一步提高资金结算清算的效率和水平，满足新农村建设与客户需求。
（二）代理业务合作。各方应同意加强代理业务的合作，并由参与方根据代理内容签订专项代理协议。参与方保证严格按照代理协议履行各自的职责，同时代理方应向委托方提供优质服务。
（三）管理资产合作。各方应同意通过联合贷款、银团贷款等方式在“三农”、县域经济等领域开展管理资产业务合作，不断增加有效信贷投入，全面促进新农村建设和地方经济发展。
（四）项目合作。各方应同意互相推荐具有合作潜力的项目，同意在地方重点建设项目、县域经济、“三农”等领域，就资金筹集方面开展合作。
（五）信用建设合作。各方应同意共同推进社会信用建设，将网点优势、本土化优势和地方政府的组织优势结合起来，防范和降低信用风险，积极推动农村金融生态环境建设，营造良好的信贷融资环境。在“三农”、县域经济等合作领域，各方共同努力探索和配合地方政府建设有效的地方担保机制。
（六）其他合作事项。各方应同意在债券承销、资产证券化、投资业务、银行卡业务、经营管理合作及人员交流与培训等方面开展广泛交流与合作。
第九条 管理资金筹集的合作机制
（一）为保障合作的顺利实施，管理资金筹集各方应不断探索和完善合作的方式和途径，加深和扩大合作的内容和领域，更好地服务于新农村建设和县域经济的健康协调发展。国家开发银行河北省分行负责牵头、沧州市开发性金融合作办公室协助组织，其他各方指定专门部门参与，具体负责推动和落实管理资金各项工作，并负责日常联系。
（二）为保障及时交流，各合作方可通过建立定期或不定期例会制度，商讨合作有关事宜，并就合作中的具体问题进行研究与落实。
第三章 其它事项
第十条 本意见自发布之日起施行。
第十一条 在执行本指导意见过程中有不明确或发生争议的事项，由沧州市合作办、管理资金筹集合作对象与国家开发银行共同协商解决。
第十二条 管理资金筹集合作各方应承诺保守国家机密和商业秘密以及非公开信息等。如遇国家法律、法规和政策变化，各方应及时协商调整，最大限度地减少给其他各方带来的负面影响和损失。
沧州市开发性金融
业务风险控制管理暂行办法
第一章 总 则
第一条 根据国家金融方面的政策、法律、法规的规定，本着既要支持地方经济发展，又要防范金融风险的原则，特制定本办法。
第二条 制定本办法的目的是：在确保开发性金融业务顺利拓展的同时，建立贷款项目风险评价和决策机制，推动信用建设和制度建设，达到控制贷款项目风险的目的。
第三条 本办法中所称风险，是指合作办在开发性金融业务前移工作中面临的、可能对地方信用、银行债务产生负面影响的各种风险。主要包括信用风险和操作风险。
信用风险是指借款人或交易对手未能履行合同责任，从而导致地方信用受损、银行发生损失的风险。
操作风险是指由于贷款项目管理的内部流程、人员行为和系统失当或失败，以及由于外部事件而导致直接或间接损失的风险。
第四条 风险控制管理，是指开发性金融业务所涉及的项目开发、信用评审、贷款评审、合同签订、贷后管理等全过程风险控制管理。
风险控制是指：风险识别、计量、评估、处置、反馈并报告等工作。
第五条 风险控制管理，按照国家开发银行既有的风险控制管理的模式、办法严格执行。
第二章 机构和职责
第六条 合作办下设“风险管理窗口”， 履行日常风险管理的职责。风险管理窗口设专职人员负责经常性的风险管理、信用建设工作。
第七条 风险管理窗口的职责：组织信用评级、限额审查、推动信用建设，并在授权范围内进行风险决策。
（一）协助项目开发，并就产业投向、信贷政策、风险提示等方面提出独立的风险评判意见；
（二）组织协调信用评审工作，在国家开发银行河北省分行对口业务部门指导下完成市政府、借款主体、担保主体的信用评级工作，提出限额建议意见；
（三）根据开发项目特点，提出信用建设建议，并在融资推动基础上推动地方信用体系建设；
（四）在项目开发和管理的不同阶段，及时揭示信用风险，提出风险防范措施及建议。
第八条 风险控制和管理目标：
（一）确保各项风险指标控制在国家开发银行设定的目标范围之内；
（二）确保合作办与国家开发银行、当地有关部门良好的信息沟通和交流，满足风险管理的要求；
（三）提升合作办对风险管理政策的贯彻力和执行力，建立快速而完善的风险预警、处置和报告、反馈机制。
第三章 信用评审和审议
第九条 根据本地项目开发的实际进度，合作办及时搜集借款主体、担保主体的评审资料，开展信用评审工作，按照开发银行信用评审的具体要求，完成信用评审报告的编制。
第十条 合作办下设信用评级审议组。信用评级审议组由常设委员和日常办事机构组成，日常办事机构设在合作办。
第十一条 审议组常设委员一般由发改委、财政局、土地局、建设局、环保局等政府主管部门，以及担保平台、合作办等人员组成，组成人员不少于7人，设主任委员一名，由合作办负责人担任，审议组常设委员主要负责对客户信用评审报告提出审议决策意见和结论。
第十二条 信用评级审议组日常办事机构负责向审议组常设委员汇报信用评审基本情况，各常设委员独立提出决策意见及建议，并以记名投票方式进行表决，所议事项须达到参会委员的三分之二及以上审议同意后才能通过。
信用评级审议组日常办事机构负责以文字或录音等方式对常设委员审议会议进行记录，现场对独立委员的表决结果进行统计和汇总，并形成审议会议纪要。
常设委员审议通过后，由信用评级审议组日常办事机构负责将客户信用评审报告、审议会议纪要等相关资料（电子质、纸介质各一份）报合作办，由合作办报国家开发银行河北省分行评级委员会办公室。
第十三条 国家开发银行河北省分行评级委员会办公室根据信用评审工作进度，负责组织召开评级委员会审议会议（审议会按现行规定执行）。评级委员会审议通过后，开展债项评审工作。
第四章 风险管理机制
第十四条 合作办应当逐步建立相应的风险管理机制。建立健全风险识别与评估制度、风险决策与处置制度、风险监控与报告制度。
（一）风险识别与评估制度。风险管理窗口应在国家开发银行信用评审框架下，对融资平台、县域其他业务客户及其申请贷款的项目，进行有效的风险识别和评估，明确风险识别和评估流程，并结合不同的风险特征设计和构造信用结构。
（二）风险决策与处置制度。合作办在开发银行授权范围内，可自行制定县域信贷额度授信管理办法，并制定风险管理标准、设置基本流程，同时对可能出现的风险设置预案和处置程序。
（三）风险监控与报告。风险管理负责人应结合本地业务开展情况，监控信贷的运行状况，对可能出现的风险进行监测、预警并定期报告。
第十五条 借款主体、担保主体涉及的风险识别与评估、风险决策与处置意见及结论要在信用评审报告（含年度复评报告）中体现；合作办每季度末向国家开发银行河北省分行报送客户风险动态监控报告，对于出现重大风险事项的客户，及时报送重大风险事项报告。
风险动态监控报告应当包括下列内容：1、政府类客户：地方经济政策及发展态势、财政收支实现情况、重大人事变动、融资平台经营及财务状况、贷款使用及本息偿还、自然灾害、地方金融机构风险事件、信用需求等；2、非政府类客户：客户生产经营情况、财务状况、在其他金融机构信用评级和资产状况、贷款或担保项目执行情况、处罚和纠纷、违约、灾害及意外事故等。
重大风险事项报告应当在核实的基础上，客观、准确地描述开行业务客户的重大风险事项情况，分析重大事项对贷款项目、地方信用的影响，提出风险防范和化解的建议措施。
第十六条 逐步建立对合作办风险管理的考核评价机制和激励约束机制，使“尽职免责”和“激励约束”结合起来，确保风险管理人员能够从开发银行利益出发得到激励，也使风险管理的机制真正发挥作用。
第五章 培训和检查制度
第十七条 合作办风险管理窗口应当接受国家开发银行信用管理部门的培训，使其在业务素质、风险管理理念等方面能够满足国家开发银行业务前移的要求。
第十八条 合作办应当配合国家开发银行风险管理巡视工作，接受风险管理巡视小组对本县域进行巡回指导、检查，确保县域业务的风险控制在国家开发银行可承受的范围之内。
第六章 附 则
第十九条 合作办可依据本办法制定具体实施细则。
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甘肃省支持国有企业改革发展专项资金管理办法
甘肃省人民政府办公厅
甘政办发〔2004〕117号
甘肃省人民政府办公厅关于印发《甘肃省支持国有企业改革发展专项资金管理办法》的通知
各市、自治州人民政府，陇南行署，省政府各部门：
《甘肃省支持国有企业改革发展专项资金管理办法》已经省政府同意，现予印发，请认真贯彻执行。
二○○四年十月九日
甘肃省支持国有企业改革发展专项资金管理办法
第一章总则
第一条为实现用3年左右的时间基本完成国有企业的阶段性改革任务，加强对支持国有企业改革发展专项资金的管理，特制定本办法。
第二条本办法所指支持国有企业改革发展专项资金(以下简称“专项资金”)，包括省财政安排的国有企业关闭破产补助资金、企业挖潜改造资金、中央下划我省有色金属企业所得税留地方部分资金、省级企业国有资产收益用于支持企业改革发展的部分资金、省级集中的教育费附加等。
第三条专项资金的管理和使用遵循“统筹兼顾、科学分配、强化管理、加强监督、确保实效”的原则。
第四条专项资金的安排与使用，根据企业当年改革发展的需要调整资金使用方向，突出重点。
第二章资金筹措
第五条2004到2006年，省级通过调整支出结构、安排新增财力以及集中部分国有资产转让收益等办法，3年筹集15亿元资金，用于支持国有企业改革发展。
第六条各级地方政府也要筹集一定数量的资金，用于支持国有企业改革发展。第三章资金使用
第七条专项资金使用范围：
(一)关闭破产补助资金主要用于支持经国家批准的国有企业(包括实行属地化管理的原省属企业)实施政策性破产；
(二)企业挖潜改造资金重点支持企业产业结构调整，技术进步，高、精、尖技术引进；
(三)有色企业当年上缴的企业所得税留地方收入，重点用于解决中央下划困难有色金属企业的突出问题。
(四)省级企业国有资产收益、国有企业土地出让金等资金的一部分，主要用于支持国有企业改革发展，实施政策性关闭破产，保障职工的基本生活，妥善分流安置富余人员，分离企业办社会职能；
(五)教育费附加重点向企业办社会职能倾斜，解决企业办中小学的实际困难。第四章资金申请和拨付
第八条使用省属企业关闭破产费用、有色金属企业所得税、国有资产收益等专项资金的企业，按要求向国资部门申报资金使用项目，经国资部门提出意见，财政部门审核确认，编制支出计划，报省政府批准。
第九条使用企业挖潜改造、省级集中的教育费附加专项资金的，按现行有关规定申报和使用。
第十条支出计划经省政府批准后，由省财政厅采用国库集中支付的办法直接支付。
第五章资金管理
第十一条筹措的专项资金必须纳入财政统一管理，专款专用。
第十二条各专项资金的具体操作实施，严格按照《甘肃省国有资产收益管理暂行办法》、《甘肃省省属企业关闭破产费用使用与管理暂行办法》、《甘肃省企业挖潜改造资金管理办法》、《甘肃省中央下划有色金属企业所得税资金管理使用办法》执行(见附件)。省级集中的教育费附加的使用管理执行国家有关规定。
第六章监督、检查和处罚
第十三条财政和有关部门要加强专项资金的使用管理，严格资金项目审批和审核，并定期进行检查。
第十四条审计、监察机关应加强对专项资金使用和管理的审计、监督，规范资金使用行为。
第十五条财政部门对各资金使用单位的下列行为予以处罚：
(一)不按要求提供资金使用情况或审计、监察报告的，暂缓拨付资金；
(二)不按规定使用资金或擅自更改项目计划的，给予通报批评，责令改正；情节严重的，调减资金总额或取消其申请资格；
(三)没有按本办法加强资金管理，健全内部控制制度或提供虚假资料，造成资金损失或浪费的，对直接责任人和主要负责人按国家有关行政法规进行处罚；情节严重、涉嫌犯罪的，移交司法部门。
第十六条对截留、挪用、虚报冒领和侵占资金等违反本办法规定行为的资金使用单位，依照《中华人民共和国行政处罚法》和国务院《关于违反财政法规处罚的暂行规定》及其他有关法律、法规进行处罚。
第七章附则
第十七条各地可根据管理办法的要求，结合工作实际制定本地区支持国有企业改革发展专项资金的具体管理办法，报省财政厅备案。
第十八条本办法由省财政厅负责解释。
第十九条本办法自发布之日起执行。
附件：1、《甘肃省企业国有资产收益管理暂行办法》
2、《甘肃省省属企业关闭破产费用使用与管理暂行办法》
3、《甘肃省企业挖潜改造资金管理办法》
4、《甘肃省中央下划有色金属企业所得税资金管理使用办法》
附件1：甘肃省企业国有资产收益管理暂行办法
第一条为加强企业国有资产收益管理，维护国有资产所有者权益，增强政府宏观调控能力，根据《中华人民共和国预算法》和《中华人民共和国国家金库条例》，结合我省实际，制定本办法。
第二条本办法适用于占有、使用国有资产以及设置国有股权的省内各类地方企业或公司、各级政府授权的投资部门或机构(以下简称“企业”)。
第三条本办法所称国有资产收益具体包括：
(一)股份有限公司中国有股应分得的利润；
(二)有限责任公司中国有资产按出资比例应分得的红利；
(三)各级政府授权的投资部门或机构以国有资产投资形成的收益应上缴的部分；
(四)转让国有产权取得的收益；
(五)股份有限公司国有股股权转让收入(包括上市公司国有股权转让收入)；
(六)有限责任公司国家出资转让的收入；
(七)其他非国有企业占用国有资产应上缴的收益；
(八)其他按规定应上缴的国有资产收益。
第四条国有资产收益的收缴工作由同级财政部门负责。
第五条财政部门收缴的国有资产收益按现行财政体制纳入同级政府国有资产经营预算。
第六条国有资产收益使用国家预算收支科目中第40类“国有资产经营收益”预算科目。
第七条国有资产收益纳入同级财政预算管理，缴入同级财政国库。其中同级政府集中20％—30％部分用于地方国有资本增量投入、调整产业结构、建立导向性投资基金、补充社会保障基金等方面，实行“收支两条线”管理，专款专用。
第八条国有资产收益由同级人民政府统筹安排使用。国资部门或企业提出书面申请和资金使用明细清单，同级财政部门审核确认后经同级人民政府批准，按适当比例返还国资部门或企业。
第九条企业应在国有资产收益确定后的5日内，向同级国有资产收益收缴部门如实申报，10日内上缴入库。
第十条上缴国有资产收益统一使用《非税收入一般缴款书》。
第十一条按规定应上缴国有资产收益的企业，必须及时足额上缴，不得拖欠、挪用、截留、坐支。凡拖欠、挪用、截留和私分国有资产收益的，按照《关于违反财政法规处罚的规定》及实施细则的有关规定进行处理。
第十二条各级财政部门应依据有关规定，加强国有资产收益收缴和企业对收益资金使用的检查、监督工作。
第十三条本办法由省财政厅负责解释。
第十四条本办法自发布之日起执行。原有的管理办法与本办法不一致的，以本办法为准。如国家出台新的国有资产收益管理办法，按新办法执行。
附件2：甘肃省省属企业关闭破产费用使用与管理暂行办法
第一条为确保我省企业关闭破产工作的顺利进行，规范省属企业关闭破产费用的使用与管理，根据国家法律、法规及有关政策规定，制定本办法。
第二条本办法适用于省属关闭破产企业。
第三条破产费用的来源：
(一)企业资产变现收入；
(二)中央财政一次性补助资金；
(三)省财政补助资金；
(四)其他。
第四条破产费用使用原则：
(一)弥补经国家批准的政策性破产企业破产安置费用不足的缺口；
(二)保证破产企业及其职工队伍的稳定，保障企业破产工作的顺利进行；
(三)确保破产企业职工的安置；
(四)确保专款专用，严禁挤占、挪用。
第五条破产费用的使用范围：
(一)经常性费用，包括1—6级工伤、工残和职业病人员费用，抚恤人员费用和退养家属工费用；
(二)清算费用，包括诉讼费、资产评估审计费用、清算组人员费用、清算期间维护费用、清算期间职工生活费；
(三)在职职工安置费用，包括全民职工一次性安置费、合同制职工经济补偿金、混岗集体职工经济补偿金、预留按政策规定提前退休人员养老保险费用及7—10级伤残人员一次性补助金；
(四)移交设施补助费用，包括企业移交的学校、医院、公安、供电、供水、供暖等生活和公用服务部门及离退休人员管理机构费用；
(五)社会保险费用，包括应缴基本养老保险费、医疗保险费、失业保险费、养老保险统筹外费用；
(六)拖欠的费用，包括拖欠的职工工资、社会保险费、下岗职工基本生活费、抚恤金、伤残补助金、丧葬费等。
第六条破产费用的审核。
(一)中央下划有色、煤炭、电子、军工等企业按财政部《财政监察专员办事处对国有企业关闭破产费用预案审核操作规程》规定，由财政部驻甘专员办预审后报财政部核批；
(二)省属企业由省财政厅审核，并按国家有关规定审批。
第七条破产费用的拨付。
(一)由破产企业按主审法院要求成立的破产清算组编制破产费用支出明细表，统筹规划使用破产费用；
(二)费用支出明细表及用款计划由国资部门(控股公司)审查汇总后报省财政厅，经省财政审核后拨付破产费用；
(三)国资部门(控股公司)按照破产清算组的用款计划，及时将破产费用拨付到指定的破产企业清算专用帐户。
第八条省属企业破产费用根据年度预算指标，编制支出计划，报省政府批准。
第九条破产费用的管理及使用。
(一)破产清算组要设立破产费用专户，专户原则上应设在具体企业；
(二)建立健全申报、审批、使用管理办法，严格执行有关法律、法规和政策，规范企业关闭破产操作；
(三)按照财政部《国有企业实行破产有关财务问题的暂行规定》和《国有企业实行破产有关会计处理问题暂行规定》进行财务处理和会计核算；
(四)清算组要严格按照确定的项目、范围、标准及办法及时、足额支付各项费用；
(五)清算组要定期编制清算期间的会计报告，报省财政厅等有关部门；
(六)企业破产终结后，按要求提交实施破产全过程的总结报告，上报省企业兼并破产协调小组及有关部门。
第十条破产费用使用情况的监督检查。
(一)国资部门(控股公司)负责对拨付的破产费用使用情况进行监督检查，省财政厅视情况委托中介机构、指定专人或由财政监督检查部门不定期进行抽查；
(二)对于违规使用破产经费的企业，省财政将给予责令改正、调减或收回资金的处罚，情节严重的通过有关部门追究当事人的行政及法律责任。
第十一条本办法由省财政厅负责解释。
第十二条本办法自发布之日起施行。
附件3：甘肃省企业挖潜改造资金管理办法
第一章总则
第一条为积极推进经济增长方式的转变，加快企业技术进步步伐，有效发挥财政支持企业挖潜改造项目补助资金(以下简称“补助资金”)的导向和促进作用，制定本办法。
第二条本办法所称企业挖潜改造项目是指企业为提高经济效益、提高产品质量、增加花色品种、促进产品升级换代、扩大出口、降低成本、节约能耗、加强资源综合利用和“三废”治理、劳保安全等目的，采用先进的、适用的新技术、新工艺、新设备、新材料等对现有设施、生产工艺条件进行改造的项目和其他符合国家产业政策的技术改造项目。
第三条补助资金由省财政厅根据全省经济发展和企业改革发展的需要在年度财政预算中专项安排，专款专用。
第四条专项资金的投放主要采取项目投资补助和贷款贴息两种方式。对条件成熟的重大挖潜改造项目补助资金，依据《中华人民共和国招投标法》和《中华人民共和国政府采购法》，采取招标或政府采购方式下达。
第二章安排原则及支持重点
第五条坚持“质量、品种、效益”、替代进口、扩大出口和防止重复建设的原则，引进高新技术和先进适用技术，改造传统产业，促进高新技术产业化。
第六条项目选择坚持“择优扶强，突出重点，注重实效”和国民待遇的原则，不分所有制和隶属关系，择优扶持重点企业和重点行业的骨干企业，以及各地具有一定规模或具有发展潜力、影响力的企业。
第七条申请补助资金的企业必须具备以下条件：
(一)工商行政管理部门登记注册，具有独立法人资格；
(二)银行开立基本帐户；
（三)具有规定比例的自有资金，有一定数额的可抵押资产，有较好的财务核算基础；
(四)为规模以上企业；
(五)重合同、守信用，有较高资信等级；
(六)资金主管部门认为必备的其他条件。
第八条资金支持的重点：
(一)促进地区经济协调发展的产品有市场、有竞争力、有效益，对产业结构调整和产业升级有带动作用的项目；
(二)社会效益突出的节能降耗、综合利用等重点示范项目；
(三)有利于促进科技成果转化和企业信息化建设，明显提高技术含量和技术水平的项目；
(四)有利于促进企业存量资产流动、实现资产重组和优化资源配置的项目；
(五)采用高新技术和先进适用技术改造传统产业和高新技术产业化经济效益好的项目；
(六)用于提高产品质量、发展壮大名牌产品的重点新产品开发项目；
(七)符合产业政策的重点合资项目；
(八)重点出口创汇项目及其他需要扶持的项目。第三章申报程序及要求
第九条凡符合资金安排原则及支持重点条件的项目，市(州、地)属、县(市、区)属企业由所在市、州、地主管部门或财政部门对申请报告进行初审，并在规定时间内，将汇总报告及所附相关文本上报省级主管部门，同时抄报省财政厅；属于财政安排资金的项目，直接上报省财政厅。省属企业须通过主管部门上报。无主管部门的，企业可直接将申请报送安排资金的部门。
第十条项目申请报告的内容主要包括：
(一)项目内容介绍；
(二)主要技术经济指标；
(三)项目预算及资金来源；
(四)资金支持方式；
(五)贴息项目附贷款合同或支付利息凭据；
(六)项目可行性研究报告；
(七)企业营业执照复印件；
(八)相关证书等其他附件等。第四章项目确定及资金下达
第十一条相关主管部门会同省财政厅对申报材料进行形式审查后，按《甘肃省财政专项资金项目评审专家管理办法》，在专家库中随机抽取相关领域专家若干名，对所申报项目进行评审，根据评审结果，确定初选项目。
第十二条初选项目根据资金预算经相关主管部门会同省财政厅进行综合平衡后，下达补助(贴息)计划。
第十三条补助资金按规定程序办理划拨手续，并及时足额拨付到项目承担单位。省属企业直接或由主管部门集中向省财政厅申请拨款。市、州、地所属单位的项目资金，由省财政厅统一划转地方财政部门。省级企业主管部门和地方财政部门在收到款项后1个月内将资金划拨到项目承担单位。
第五章资金管理及监督检查
第十四条项目承担单位收到投资补助资金，要按国家有关规定计入企业资本公积金。贴息资金相应冲减企业财务费用。
第十五条自资金下达之日起至项目竣工验收后2年内，项目单位应于每年底10日前向省财政厅和其他相关主管部门上报补助(贴息)资金使用情况的说明。
第十六条省财政厅和其他相关主管部门对项目执行情况直接或委托中介机构进行监督检查，并对项目完成情况、资金使用效益等绩效做出评估，作为今后是否继续支持的依据。
第十七条补助资金应全部用于项目挖潜改造，任何单位和个人不得截留、挤占和挪用。违反规定的，按有关规定处理；情节严重，涉嫌犯罪的，移交司法机关处理。
第六章附则
第十八条本办法由省财政厅负责解释。
第十九条本办法自发布之日起执行。以前所发文件凡与本办法有抵触的，以本办法为准。
附件4：甘肃省中央下划有色金属企业所得税资金管理使用办法
第一条为进一步推动和深化我省中央下划有色金属企业改革发展，加强和规范我省中央下划有色金属企业所得税留地方收入资金的管理使用，根据《国务院关于调整中央所属有色金属企事业单位管理体制有关问题的通知》(国发〔2000〕17号)规定，按照省政府的要求，制定本办法。
第二条本办法所涉及中央下划有色金属企事业单位，是根据《国务院关于调整中央所属有色金属企事业单位管理体制有关问题的通知》(国发〔2000〕17号)下放我省管理的原中央所属企事业单位，具体包括金川有色金属公司、白银有色金属公司(含白银铝厂)、兰州铝厂(含西北铝加工厂)、兰州连城铝厂、甘肃稀土公司、西北有色冶金机械厂和西北矿冶研究院等15户企事业单位(以下简称“有色金属企业”)。
第三条有色金属企业实现的所得税留地方收入资金的使用应坚持实事求是、量入为出的原则。
第四条有色金属企业所得税留地方收入资金(以下简称“资金”)主要用于解决中央下划困难有色金属企业的突出问题、企业分离办社会职能、重点技改项目及省政府确定的有关事项。
第五条资金从有色金属企业当年上缴的企业所得税留地方收入中安排，2004—2006年每年3000万元。如有其他情况，经省政府批准，可另行处理。
第六条有色金属企业可根据资金使用要求向国资部门申报资金使用项目，国资部门、省财政厅进行审核立项后，编制支出计划，报省政府批准。
第七条支出计划经省政府批准后，由省财政厅负责资金的拨付，对资金的使用情况进行监督、检查。
第八条有色金属企业用于生产经营的资金应列为国家资本金。
第九条使用资金的有色金属企业必须以书面形式定期或不定期地向国资部门和省财政厅汇报资金的使用情况。
第十条有色金属企业必须严格按照省政府批准的项目使用资金，不得挪作他用。如违反规定，省财政厅将给予责令改正、调减或收回资金的处罚。
第十一条本办法由省财政厅负责解释。
第十二条本办法自发布之日起执行，以前下发的有关规定凡与本办法有抵触的，以本办法为准。
甘肃省人民政府办公厅2004年10月12日印发
共印1100份
二○○四年十月九日
国家工商行政管理总局关于转发湖北省工商行政管理局《关于做好2001年度外商投资企业年检工作的通知》的通知
国家工商行政管理总局
国家工商行政管理总局关于转发湖北省工商行政管理局《关于做好2001年度外商投资企业年检工作的通知》的通知
工商外企字[2002]第26号
各省、自治区、直辖市工商行政管理局及各被授权工商行政管理局：
2001年度的外商投资企业年检工作已经开始。湖北省工商行政管理局为了加大整顿和规范市场经济秩序的力度，加强对市场主体经营行为的监督管理，依法确认企业的继续经营资格，依据国家有关法规规定及国家工商行政管理总局的要求，结合新时期的特点，印发了《关于做好2001年度外商投资企业年检工作的通知》（以下简称《通知》）。该《通知》对2001年度的外商投资企业年检工作目标明确，布置具体。现将该《通知》转发你们，以供工作参考。
为了更好地贯彻、落实对外贸易经济合作部等七部委《关于2002年外商投资企业联合年检有关工作的通知》（外经贸资发[2001]700号）、国家工商行政管理总局《关于做好2001年度外商投资企业年检工作的通知》（工商明电[2001]28号）及国家工商行政管理总局、公安部《关于整顿规范公司出资行为的通知》（工商企字[2001]第387号）的精神，2001年度外商投资企业年检工作，各地应着重加强以下几方面的工作：
一、加强对公司出资行为的检查，做好涉嫌犯罪案件的移送工作。在年检工作中，各地要结合贯彻、落实《关于整顿规范公司出资行为的通知》精神，开展对采取有限公司形式的外商投资企业的出资行为的专项整顿工作，加强对虚假注册酱、虚假出资和抽逃出资行为的审查和打击力度。并注意收集、掌握外商投资企业出资违法行为的种类、特点、规律及对现行法规的完善意见。该专项工作的工作进度安排为：2002年2月为宣传发动阶段；2002年3月至4月为检查阶段；2002年5月为整顿处理阶段。各登记机关要根据《关于整顿规范公司出资行为的通知》的具体要求，做好该专项工作。
二、依据现行法律法规规定，对经营项目中需前置审批的企业进行重点审查，限期办理。
三、各地须在年检期间完成换照工作。从2002年起，旧版外商投资企业营业执照一律停止使用。
四、有条件的地方，可积极推行网上年检，并注意总结经验。
五、结合年检，积极推进企业属地监管工作，加快工商所企业监管档案建设进度。在坚持现行外商投资企业违反登记法规行为处罚权限规定的前提下，探索外资监管工作的新模式。
六、各地年检工作结束后，要认真总结年检工作经验和汇总年检统计资料。各省、自治区、直辖市工商行政管理局要将本地的年检工作（包括专项整顿工作）及时汇总，并将工作总结、统计资料以及出资整顿专项工作情况及建议措施在2002年6月30日以前上报国家工商行政管理局外资投资企业注册局。
附件：湖北省工商行政管理局《关于做好2001年度外商投资企业年检工作的通知》
二00二年一月三十日
附件：关于做好2001年度外商投资企业年检工作的通知
各市、州、直管市工商行政管理局外资科（处）：
为了进一步巩固整顿和规范市场经济秩序的成果，加强对市场主体准入行为的监督管理，依法确认企业的继续经营资格，依据国家有关法规的规定及国家工商总局的要求，现就2001年度全省外商投资企业年检工作通知如下：
一、加强对股东出资及出资行为的监督管理
（一）继续加强对虚假出资和抽逃出资行为的审查和打击力度，做好涉嫌犯罪案件的移送工作。根据国务院《行政执法机关移送涉嫌犯罪案件的规定》（国务院令第310号）和《最高人民检察院、公安部关于经济犯罪追诉标准的规定》，各地要加强对企业出资状况的审查，对股东违反《公司法》的规定，未交付货币、实物或者未转移财产权，虚假出资的，以及缴付注册资本后又抽逃出资的行为，一律依法予以处罚，并责令限期改正；凡情节严重，符合前述规定追诉标准的，要及时移送公安机关处理，不得以行政处罚代替移送。有关移交案件程序的具体规定按国家工商总局与公安部（另行发文）规定执行。
各地要注意收集有关典型案例，做好与公安机关的沟通和协调工作。对执行中出现的问题要及时向上级反映和请示。
（二）加强对企业股东的监督管理，重点审查公平竞争企业中方股东是否具备投资资格。凡是企业股权发生过变动或者企业增资过及工商登记机关认为有必要，年检中可要求企业提交中方股东有效的营业执照复印件或者中方股东经合法会计事务所出具的净资产审计报告。审查中如发现中方股东不具备投资资格，一是责成企业唯唯诺诺股东增资；二是修改公司合同、章程，报原审批机关批准，调整企业中方股份。
（三）加强出资管理，重点审查企业是否按合同、章程规定的出资期限缴付注册资本。对未按合同、章程规定的出资期限缴付注册资本的，一是发《限期整改通知书》，在限期内仍未缴付注册资本的，修改合同、章程的有关出资条款（符合国家有关规定），经原审批机关批准后，可办理通过年检手续。二是已超过了国家规定的出资期限，仍未至资的，经原审批机关批准，办理减资手续后，再通过年检。
二、依据现行法律法规规定，对经营下列项目，需办理前置审批的企业进行重点审查：娱乐场所经营；桑拿按摩；美容美发；住宿；药品生产经营；食品生产、经营；印刷；城市管道煤气建设；易燃易爆品生产。对未办理前置性审批手续或前置性审批手续已超过有效期限的企业，各地在年检中应督促其限期补办有关手续，提交有效批准证书、许可证或资格认定文件。逾期未办的，不予通过年检，责令其变更经营范围或办理注销登记。对还牌筹建期内的企业，需办理前置性审批手续而又未予办理的，可将经营范围核为“筹建”，予以通过年检。待前置性审批手续办理完毕，并提交了有效文（证）件后，再核定其经营范围。
三、要把加强企业登记事项的监督管理与实地检查有机结合起来。各地要信托县（市）已建立的“经济户口”资料，加强对县(市）工商局的业务指导，抓好书式审查与实地检查双落实，对2000年度年检时未进行实地年检的企业，在2001年度年检中要全部进行实地检查。实地检查中发现与登记事项不符的，责令企业限期办理变更手续。
四、严格执行《国家工商行政管理总局治理整顿“三无”企业和无照经营专项行动方案》文件精神，继续做好清理“三无”企业和取缔无照经营工作。
五、2001年度的外商投资企业年检按照《对外贸易合作部、国家经济贸易委员会、海关部署、国家工商行政管理总局、国家税务总局、国家外汇管理局关于2000年外商投资企业联合年检有关工作的通知》（[1999]外经贸发第690号）执行。
有条件的地方，可积极探索推行网上年检，注意总结经验。
未完成换发营业执照的市州局，应在年检期间完成换照工作。从2002年1月起，旧版外商投资企业营业执照一律停止使用。
六、各地年检工作结束后，应认真总结年检工作经验和汇总年检统计资料，并在2002年6月10日以前，将年检总结和年检统计资料上报省局外资处。
附件：1、缴付注册资本、虚假出资、抽逃出资清理情况表；（略）
2、前置审批企业清朝情况表。（略）
湖北省工商行政管理局（印）
二00一年十二月二十一日
